六合区委区政府高度重视审计整改工作，按照区审计委员会关于狠抓审计整改落实，进一步加快审计整改工作长效机制建设的要求，强力推进审计整改任务落实。总体来看，2021年的审计整改工作较好，体现在三个方面：

一是整改工作更加有力。通过区长专题会明确整改方向、督查办统一督导、纪委监委与审计部门联合审查、分管领导抓落实、各责任单位定期报送整改推进情况等方式对上级部门要求整改的问题进行督导检查。

二是整改措施更加务实。审计部门注重审计整改关口前移，坚持边审计、边提醒、边整改，实现审计发现问题、揭示问题与整改问题同步推进。坚持考核复核工作并举，夯实被审计单位整改责任。

三是整改效果更加显著。各部门和街道认真落实区人大常委会审议意见和区政府整改工作要求，压实整改责任，对照问题清单，制定整改方案，逐项组织整改。截至2021年11月底，审计报告反映的问题，已通过上缴国库、统筹盘活、收回或退还资金等方式整改，整改问题金额共计17.15亿元，推动区财政局制定完善相关制度规定2项。 

一、区级财政管理和决算草案审计查出问题整改情况

（一）关于区财政本级非税收入未按规定缴库的问题。截至2021年11月末，区财政已将审计指出的未缴库收入全部入库。

（二）关于土地出让金收入未按规定缴库的问题。截至2021年11月末，区财政已将审计指出的未缴库收入全部入库。

（三）关于部分单位非税收入3938.64万元收款不及时的问题。区财政已强化非税收入专户核算，定期与预算单位核对非税收入开票信息和账户数据，加强非税收入清缴管理。

（四）关于新城集团下属公司收取企业行政事业性收费69.8万元未按规定上缴的问题。截至11月末，上述收费收入已全部缴库。

（五）关于部分财政项目执行率低下的问题。区财政局根据审计要求督促各预算单位加快项目推进力度，及时拨付相关资金。同时财政局下发《关于进一步做好预算单位存量资金管理的通知》，进一步加强存量资金清缴和管理，收缴预算单位长期沉淀结余1039万元，并将预算单位结存资金4300万元纳入财政代管。

（六）关于部分项目预算年初编制时未考虑上年执行情况的问题。区财政局强化2022年部门预算绩效管理的指导和协调，对于2019至2020年度执行率一直较低的项目，调减下一年度项目预算。

（七）关于未经财政部门批准自行改变预算支出用途140.87万元的问题。区财政在年终中对预算单位擅自调整支出的经费予以清算。并将加强部门预算项目支出审核，督促各单位按预算用途拨付项目资金。

（八）关于少数区本级部门预算编制未细化到基层单位的问题。2020年度区本级部门预算中纳入代编的项目主要是项目经费涉及多部门管理，或是资金需直达基层等情况，或是非预算管理单位资金。区财政在2022年财政预算编制中将上述代编项目预算细化到部门预算单位，并将加强预算管理。

二、区级部门预算执行审计查出问题整改情况

（一）关于少数单位基本支出挤占项目支出的问题。区财政已按审计意见督促相关单位严格按照项目立项用途使用资金，区财政将在2022年部门预算执行中，加强相关专项资金的监督和检查，确保项目资金专款专用。

（二）关于区气象局未按合同约定支付工程尾款和未取得正式发票支付工程款的问题。区气象局已完善工程发票，并完善资金拨付流程，强化对付款条件、要件等审核控制。

（三）关于个别单位未及时清理手机绑定业务，少数职工违规多享受通讯补贴2.3万元的问题。审计期间，相关单位已将上述个人承担话费2.3万元追缴到位。

（四）关于区法院执行款账户利息407.59万元未按规定缴入区财政非税账户的问题。审计期间，区法院已将利息收入407.58万元缴入区财政非税账户。

（五）关于少数单位软件资产和固定资产未入账的问题。区科技局和六合大厦管理服务中心已将相关资产补记入账。

（六）关于区科技局公用经费预算编制超定额标准的问题。区科技局已从2021年公用经费额度中上交区财政6.75万元。

三、财政资金使用绩效相关审计查出问题整改情况

（一）关于长江禁捕资金专项结余资金未及时上缴区财政的问题。截止12月底，程桥街道和龙袍街道已将结余资金上缴区财政。

（二）关于区新城集团使用债券资金项目未达支出序时进度的问题。新城集团加快推进项目建设，此项目债券资金于9月份支付完毕。

（三）农村人居环境整治整村推进示范村建设专项审计方面的问题

1.关于农村人居环境整治整村推进示范村建设专项超项目申报范围多拨专项资金84万元的问题。区财政已会同区农业农村局核实情况，已在拨付第二批奖补资金中扣回超项目申报范围多拨专项资金84万元。

2.超项目投资标准多预拨资金34.69万元的问题。区农业农村局、区财政在拨付第二批奖补资金时，已扣回多计工程款，按工程决算审计金额拨付尾款。

3.关于超合同变更计价约定多计工程造价43.08万元的问题。横梁街道和金牛湖街道在后期与施工单位财务结算中，根据审计报告扣回相关工程款。

（四）区级住宅专项维修资金审计方面的问题

1.关于区物业服务指导中心未按规定收取电梯和消防设备专项维修款2579.31万元的问题。海莉花园项目已7月16日上交电梯消防设施设备专项维修款450万元，其余项目交款289.5万元。区物业指导中心对欠款企业开展约谈，积极催缴，部分欠款的房地产公司已制定交款计划，承诺到期付款，并办理项目资产抵押。

2.关于区物业服务指导中心对消防出新工程和监控改造工程监管不严的问题。目前秀林水苑和天赐佳园两个小区的业委会正在通过司法途径，对施工单位未按合同履约事项提起民事诉讼。金宁广场业委会将通过尾款分摊方式冲抵应扣回的施工方工程款。

下一步，区审计局将持续跟踪整改工作进展情况，加大整改工作督查力度，坚持“治已病、防未病”，促推相关单位举一反三，建章立制，从源头上、从机制上防范问题发生，促进审计整改质量全面提升。